В

Валюта

Валюта (англ. currency) - денежная единица страны, используемая для измерения величины стоимости товаров. Читать далее...

Понятие валюты применяется в трех значениях:

1. Денежная единица данной страны, используемая во внешнеэкономических связях и международных расчетах с другими странами (национальная валюта).
2. Денежные знаки иностранных государств (иностранная валюта), а также кредитные и платежные документы, выраженные в иностранных денежных единицах и применяемые в международных расчетах.
3. Международная (региональная) денежная расчетная единица и платежное средство (СДР, ЭКЮ, ранее переводной рубль в СЭВ, арабский расчетный доллар, андское песо и др.).

Классификация валют

1. По отношению к государству – эмитенту:
• национальная

  - валюта, выпускаемая государством (центральным банком государства) и имеющая хождение в первую очередь на территории этого государства.

• иностранная

  - денежные знаки зарубежных стран (банкноты, казначейские билеты, монеты), кредитные и платежные документы (векселя, чеки и прочие), которые используются в международные расчетах.

• коллективная (например, СДР, ранее существовавшая ЭКЮ, сейчас – евро)

  - валюта, используемая для международных расчетов в рамках межгосударственных экономических организаций (напр., евро - в рамках Европейского Союза).

2. По сфере и режиму применения

Другим основанием классификации валюты является сфера и режим применения, в зависимости от которого валюта подразделяется на свободно конвертируемую, частично конвертируемую и неконвертируемую. Степень конвертируемости валюты находится в прямой зависимости от экономического потенциала страны, масштабов ее внешнеэкономической деятельности, устойчивости внутреннего денежного обращения, степени развития национальных товарных и денежных рынков и рынков капитала.

Свободно конвертируемая валюта - (англ. hard currency) - денежные единицы, свободно и неограниченно обмениваемые на другие иностранные валюты и международные платежные средства, в любой форме и во всех видах операций.
Международный валютный фонд одобряет и дает согласие на использование валюты той или иной страны в качестве свободно конвертируемой. Это означает, что свободно конвертируемая валюта может быть использована во всех видах международных банковских и финансовых операциях как резидентами, так и нерезидентами.

Частично конвертируемая валюта (англ. partially convertible currency) - это национальная валюта стран, конвертируемость которых в той или иной степени ограничена для определенных держателей, а также и по отдельным видам обменных операций. Этот вид валюты обменивается только на некоторые иностранные валюты и используется не во всех внешнеторговых сделках. В эту группу входят валюты большинства развитых и развивающихся стран. В зависимости от широты круга лиц и операций, связанных с использованием валюты, выделяют также понятие внешней конвертируемости, которая распространяется только на иностранных физических и юридических лиц и только в текущих (а чаще всего - лишь во внешнеторговых) расчетах. Существует также понятие внутренней конвертируемости национальной валюты, под которым подразумевают возможность для граждан и организаций данной страны производить покупку иностранной валюты за национальную и оплачивать внешнеторговые сделки без ограничений.

Неконвертируемая валюта (англ. inconvertible currency - это национальная валюта, функционирующая в пределах одной страны и не подлежащая обмену на другие иностранные валюты. К замкнутым валютам относятся валюты стран, которые устанавливают различные ограничения и запреты на покупку и продажу иностранной валюты, на ввоз и вывоз национальной и иностранной валюты, а также применяют иные меры валютного регулирования. Основные причины валютных ограничений - нехватка валюты, давление внешней задолженности, тяжелое состояние платежных балансов.

3. По сроку действия
• постоянная - валюта, действие которой распространяется только на определенные периоды или статьи договора, сделки.
• временная – валюта постоянного действия.
4. По степени использования
• резервная валюта – иностранная валюта, в которой центральные банки государств накапливают и хранят резервы для международных расчётов по внешнеторговым операциям и иностранным инвестициям;
• ведущие мировые валюты – семь основных валют, обладающих полной конвертируемостью и наиболее часто используемых в международных расчётах ( доллар США, Евро, Швейцарский франк, Фунт Стерлингов, Японская иена, Канадский доллар, Австралийский доллар).

Валютный курс и факторы, его определяющие

Валютный курс — цена (котировка) денежной единицы одной страны, выраженная в денежной единице другой страны, драгоценных металлах, ценных бумагах.

В настоящее время можно с уверенностью сказать, что валютные курсы являются важным «нервным узлом» всей системы международных экономических отношений, и весь комплекс внутренних и внешних факторов (от долгосрочных экономических до политических и даже психологических), определяющих развитие экономики той или иной страны, влияет на динамику валютных курсов.

Остановимся на некоторых базовых понятиях, которые необходимы для более глубокого понимания закономерностей динамики валютных курсов.

Объем денежной массы. Прежде всего необходимо отметить такой фактор, как относительное количество денежной массы данного государства в общем объеме предложения денег со стороны остальных стран мировой хозяйственной системы. Изменение валютных курсов, в конце концов, является результатом соотношения между объемами национальных денежных единиц. На международной арене, как и на внутринациональном рынке, стоимость валюты при прочих равных условиях тем меньше, чем больше ее находится в обращении.

Для повышения курса национальной валюты правительство страны должно проводить жесткую ограничительную политику в отношении денежного предложения: увеличивать норму банковского резервирования, повышать учетную ставку процента, продавать государственные облигации. И, наоборот, для понижения курса необходимо увеличить объем денежного предложения, сделать деньги более доступными, более "дешевыми".

Объем валового национального продукта. Общий спрос на денежных рынках возникает в результате использования денег прежде

всего как средства обращения. Определенный запас наличности постоянно требуется для покрытия априори неизвестной стоимости сделок, возникающих при обмене денег на товары и услуги (так называемый трансакционный спрос на деньги).

Спрос на деньги в результате различных сделок зависит от их годового объема и тесно связан с уровнем (объемом) произведенного продукта - ВНП. Как правило, экономические агенты выбирают валюты тех стран, в которых они предполагают осуществить наибольшие расходы. Тот, кто хочет купить национальный продукт, созданный, например, в США (импортер), должен иметь на руках доллары, так как продавцы американских товаров, как правило, в качестве валюты платежа выбирают доллар. И это совершенно естественно, так как только долларами американский производитель может расплатиться со своими рабочими и поставщиками из США. Спрос на доллары представляет собой, таким образом, спрос на право покупки части ВНП США. Этот спрос должен быть пропорционален ВНП данной страны независимо от того, откуда проистекает этот спрос. То же самое относится к валюте других стран. Так, если в стране производится мало привлекательных для иностранцев товаров и услуг, если качество их низкое, а цены при этом относительно высокие, можно с уверенностью предположить, что спрос на валюту этой страны будет низким и таким же, следовательно, будет ее обменный курс.

Сегодня, при окончательном отрыве бумажных денежных знаков от золота, критерии сопоставимости разных валют полностью лежат в плоскости их покупательной способности. Так, только товары и услуги, приобретаемые в стране на ее валюту, в сравнении с тем же количеством и качеством товаров и услуг, приобретаемых в другой стране на другую валюту, создают базу для сопоставления этих валют и получения их взаимных курсов.

Колебания циклического характера. Предположим, что в стране проводится экспансионистская экономическая политика. Правительство снижает уровень налогообложения, увеличивает объем государственных расходов. В результате вызванного таким образом роста в экономической системе будет увеличиваться совокупный спрос на все виды товаров и услуг, в том числе и импортные. Увеличение импорта приведет к увеличению предложения национальной валюты, и обменный курс национальной валюты понизится.

А теперь представим, что в стране проводится рестрикционистская фискально-денежная политика. Правительство ужесточает денежную политику, увеличивает налоги, снижает государственные расходы. В результате всех этих мер совокупный спрос падает, а выпуск продукции начинает сокращаться. Но за падением выпуска продукции и доходов следует уменьшение и расходов, часть которых составляет сокращение расходов на импорт. Следовательно, спад в национальной экономике означает уменьшение импорта, что в свою очередь уменьшит предложение национальной валюты и повысит ее обменный курс.

Рост экономики за границей будет приводить к увеличению экспорта из страны. Увеличение экспорта потребует дополнительных объемов национальной валюты. Спрос на нее возрастет, что вызовет соответствующий рост ее обменного курса.

Спад в экономике зарубежных стран приведет соответственно к снижению обменного курса отечественной валюты.

Различия в процентных ставках и переливы капитала. Динамика валютных курсов во многом зависит от международных потоков капитала. Потоки же капитала между странами в свою очередь связаны с влиянием денежной политики конкретных стран на процентные ставки. Если, например, Соединенные Штаты Америки ужесточают денежную политику, то процентные ставки в стране будут иметь тенденцию роста относительно процентных ставок на капитал в остальном мире. Инвесторы, желая извлечь доходы из более высоких процентных ставок в США, конвертируют свои портфели из немецких марок, английских фунтов стерлингов или французских франков в доллары США. Капитал начинает переливаться в США, вызывая удорожание доллара. Если же денежная политика ужесточается не в США, а в Европе, это приведет к оттоку капитала из Соединенных Штатов Америки в Европу, поскольку инвесторы начнут продавать американские облигации, чтобы купить европейские ценные бумаги, гарантирующие более высокие доходы. В результате доллар подешевеет, а европейские валюты подорожают.

Таким образом, если по мнению правительства обменные курсы будут меняться без какой-либо рациональной на то причины, государства имеют все основания для соответствующего вмешательства, чтобы попытаться компенсировать (стерилизовать) эти изменения.

Ожидания относительно будущей динамики валютного курса. То, что на валютный курс влияют ожидания относительно его будущей динамики, доказательств не требует. Другое дело - выяснить, чем определяются сами эти ожидания. Опыт последних лет показывает, что это, прежде всего:

1) ожидаемые изменения денежной массы. Так, любые признаки быстрого роста денежной массы предвещают избыточное предложение валюты этой страны, что должно понизить ее цену (курс);

2) ожидаемая правительственная политика в отношении частного сектора. Например, политические течения в стране, предполагающие будущую конфискацию частной собственности в тех или иных формах и объемах, как правило, вызывают сброс национальной валюты и падение ее курса на валютных рынках. Угроза новых налогов на финансовые активы в этой валюте или введение валютных ограничений, блокирующих конвертируемость национальной денежной единицы, приводит к аналогичному результату;

3) ожидаемые последствия правительственных интервенций на валютном рынке. Если спекулянты валютой убеждены в желании и возможности правительства поддержать национальную валюту, то они сами будут способствовать этому. В противном случае спекуляция против этой валюты только усилится, что приведет к дальнейшему падению курса.

Заключение

Подводя итоги данной работы, отметим, что мы рассмотрели такие понятия как валюта и валютный курс. Выяснили, что валюта – это денежная единица страны, используемая для измерения величины стоимости товаров. А валютный курс – это цена одной валюты, выраженная в другой валюте.

Валютный курс выражает соотношение между денежными организациями разных стран. На курс валюты очень сильно влияет количество ее в обращении. Если коротко, то стоимость валюты тем меньше, чем больше ее находится в обращении и наоборот. Здесь важно учитывать, что деньги должны быть обеспечены товарами (ВНП), производимыми данной страной.

Рост ВНП означает общее хорошее состояние экономики, увеличение промышленного производства, приток зарубежных инвестиций в экономику, рост экспорта. Увеличение зарубежных инвестиций и экспорта приводит к увеличению спроса на национальную валюту со стороны иностранцев, что выражается в росте курса. Следовательно, можно заключить, что увеличение ВНП способствует росту курса валюты.

Условия равновесия на отдельных рынках можно преобразовать в теорию валютных курсов с помощью теории паритета покупательной силы. Согласно этой теории, международная конкуренция ведет к выравниванию внутренних и зарубежных цен на все товары и услуги, участвующие в международной торговле. Теория паритета покупательной силы дает приличные результаты на достаточно протяженных периодах при отсутствии резких скачков цен. Для краткосрочных прогнозов она неприменима - слишком велики ошибки.

Закрыть текст.

Вексель

Вексель является разновидностью кредитных денег, уже несколько столетий применяющийся в мировой торговой практике, и только в последние годы осваивается российскими предприятиями и банками на внутреннем рынке, хотя и в России, как показывает история, существовала нормативная база для его использования. Читать далее...

Вексель является одним из видов ценных бумаг, наиболее часто используемых в российской практике в последнее время.

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное обязательство векселедателя уплатить владельцу векселя (векселедержателю) определённую сумму в определённый срок.

Из истории

Исторически в России вексель начал действовать в эпоху Петра 1 из-за опасности перевозки денег из одного города в другой. Эти векселя назывались казначейскими. В 1709 году был опубликован первый вексельный устав. Затем в 1832 г. появился Устав о векселях, вошедший в Свод законов 1857 г. Третий российский вексельный Устав был принят в 1902 г. по аналогии с германским 1848 г., что заметно оживило вексельное обращение в дореволюционной России. В ту пору существенным отличием от иностранных векселей была долгосрочность российских веселей, в отличие от максимального 3-х месячного срока западных обязательств.

В 1917 году вексельное право было ликвидировано, и только в 1922 г. в период НЭПа появилось Положение о векселе как о форме предоставления коммерческого кредита для торговых сделок. Во время кредитной реформы 1930-1932 гг., обусловившей переход к политике централизации планирования и государственного регулирования экономики, вексельное право вновь было ликвидировано.

Лишь в 1990 году постановлением Совета Министров СССР № 590 «Положение о ценных бумагах» векселя были «реабилитированы». Далее было разрешено предприятиям, организациям, учреждениям и предпринимателям осуществлять поставку продукции (выполнять работы, оказывать услуги) в кредит с взиманием с покупателей (потребителей, заказчиков) процентов, используя для оформления таких сделок векселя.

Вексель дает его владельцу право требовать от должника, или акцептанта, (третьего лица, обязавшегося уплатить по векселю) выплатить указанную в векселе сумму при наступлении срока платежа. Поэтому вексель выступает сложным расчетно-кредитным инструментом, способным выполнять функции как ценной бумаги, так и кредитных денег и средства платежа.

Основными чертами векселя являются следующие:

• вексель – это всегда письменный документ (выпуск векселей в безналичной форме невозможен);
• вексель – это всегда денежное обязательство (не может считаться векселем обязательство, по которому уплата долга совершается товаром или оказанием услуг);
• абстрактный характер обязательства, выраженного векселем (текст векселя не должен содержать ссылки на сделку, являющуюся основанием выдачи векселя);
• бесспорный характер обязательства по векселю, если он является подлинным;
• безусловный характер обязательства по векселю (вексель содержит простое и ничем не обусловленное предложение или обещание уплатить определенную сумму, и поэтому попытки оговорить платеж наступлением каких-либо условий не имеют юридической силы);
• вексель – это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты:
• вексельная метка, т. е. слово «вексель» должно содержаться не только в названии, но в текстовом содержании векселя;
• валюта векселя: сумма платежа, которая должна быть указана, как минимум два раза: один раз цифрами, а другой раз прописью с большой буквы;
• сведения о плательщике по данному векселю;
• сведения о лице, в пользу которого совершается платеж;
• указание места платежа;
• указание срока платежа;
• время и место выставления;
• собственноручную подпись лица, выставившего вексель.

Стороны, обязанные по векселю, несут солидарную ответственность.

При неисполнении обязательства основным должником кредитор – векселедержатель может обратиться за взысканием к любому из прежних держателей, который в свою очередь при погашении им векселя приобретает право требования вексельной суммы у любого из лиц, проходивших в вексельной цепочке.

Экономические функции векселя

• возможность использования векселя в качестве обеспечения сделок и кредитов, т. е. векселедержатель имеет возможность получить деньги по векселю ранее указанного в нем срока либо посредством учета векселя в банке, либо путем получения банковского кредита под залог векселя;
• вексель является орудием кредита, посредством которого можно оформить различные кредитные обязательства: оплатить купленный товар или оказанные услуги на условиях коммерческого кредита, возвратить полученную ссуду, предоставить кредит, оформить привлечение дополнительного оборотного капитала; присущая векселю формальная и материальная строгость, лёгкая передаваемость и скорость процедуры взыскания вексельных долгов делают вексель привлекательным для предприятий-кредиторов;
• вексель служит инструментом денежных расчётов, кредитной формой денег; при этом вексельное обращение способно многократно ускорять расчёты, поскольку в развитом коммерческом обороте вексель до своей оплаты проходит через десятки держателей, погашая их денежные обязательства и уменьшая потребность в реальных денежных средствах (наличных или безналичных).

В наибольшей степени вексель выполняет платёжную функцию, если передаётся в платеж либо по безоборотной передаточной надписи, либо простым вручением (бланковым индоссаментом). Такие передачи не влекут для передающего никаких обязанностей по векселю и, как при уплате денежных средств, окончательно завершают сделки.

Вексель как ценная бумага

Вексель – это долговое обязательство, составленное строго по определенной форме, дающее право требовать уплаты обозначенной в векселе суммы по истечении срока, на который он был выписан.

По сути своей вексель есть срочное письменное обязательство -долговая расписка строго установленной формы, дающая ее владельцу право получить с должника определенную сумму, включая и сумму начисленных процентов. Последние возрастают с увеличением времени обращения векселя. Соблюдение всех требований, обусловленных обращением векселя, принято называть вексельной дисциплиной. Несоблюдение хотя бы одного из условий тем не менее означает, что векселедатель должен погасить не только сумму по номиналу, но и ссудный процент.

Вексель одновременно выступает в качестве расчетного средства, долгового обязательства и ценной бумаги, позволяющей получить определенный доход на вложенный капитал. Эти особенности накладывают специфический отпечаток на сферу обращения векселя по сравнению с другими ценными бумагами.

В условиях массовых неплатежей, нестабильного финансового положения предприятий последняя отличительная черта векселя при широком развитии вексельного обращения (наряду с обращением других видов ценных бумаг высокой ликвидности, например казначейских обязательств), будет во многом способствовать стабилизации экономической ситуации в стране. Именно поэтому появление векселя на рынке краткосрочных ценных бумаг вызвано в первую очередь необходимостью ускорения расчетов в народном хозяйстве, устранения цепи взаимных неплатежей. Важное преимущество векселя состоит также в использовании временно свободных денежных средств клиентов в любом размере и на любой срок.

Отмеченные достоинства вексельного обращения на народнохозяйственном уровне служат общим интересам рыночных партнеров. Поставщик может расширить сферу своей маркетинговой деятельности, компенсировать неизбежные потери доходов от инфляции, оптимизировать налогооблагаемую базу. Очевидны преимущества и для покупателя (заказчика): у него появляется шанс использовать льготный товарный кредит на свои неотложные нужды, на оживление своей производственной деятельности. Отсрочка же уплаты за поставленную продукцию поставщиком не ухудшает в конечном итоге финансовые результаты, поскольку оплата за кредит является составной частью издержек производства. Все эти факторы способствуют в конечном итоге четкому соблюдению финансовой дисциплины.

Вексель ставит в равные условия продавца и покупателя в определении согласованных сроков платежа, исходя из их финансового положения. Это дает возможность каждому из них избежать негативной ситуации, связанной с недостаточностью или отсутствием наиболее ликвидной части оборотных средств – денег на каком-то этапе состояния платежных этот риск на продавца опциона. За данный риск первый из них платит второму премию из своей предполагаемой прибыли, которую, кстати, он может заранее зафиксировать.

Виды векселя

В зависимости от критериев классификации различают следующие виды векселей:

• простой (соло-вексель) и переводной вексель (тратта) - отличаются числом участников;
• товарный (коммерческий), финансовый и казначейский - зависят от характера сделки, лежащей в основе векселя;
• бронзовые, дружеские и встречные;
• предъявительский и ордерный (обращение по передаточной надписи): их различают по способу передачи.

В простом векселе участвуют два лица, из которых плательщиком является векселедатель. Последний, выписывая такой вексель, обязуется в нём уплатить непосредственно своему кредитору (векселедержателю) определённую сумму в определённом месте и в определённый срок.

Эквивалентом простого векселя при выдаче служит только лишь передача денег.

Простой вексель содержит:

• наименование «вексель», включённое в самый текст и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
• простое и ничем не обусловленное обещание уплатить определённую сумму;
• указание срока платежа;
• указание места, в котором должен быть совершен платёж;
• наименование того, кому или приказу кого платёж должен быть совершен;
• указание даты и места составления векселя;
• подпись того, кто выдаёт документ (векселедатель).

Документ, в котором отсутствует какое-либо из обозначений, указанных в предшествующей статье, не имеет силы простого векселя, за исключением отдельных случаев.

Простой вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении.

При отсутствии особого указания место составления документа считается местом платежа и вместе с тем местом жительства векселедателя.

Простой вексель, не указывающий место его составления, рассматривается как подписанный в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

К простому векселю применяются, поскольку они не являются несовместимыми с природой этого документа, постановления, относящиеся к переводному векселю и касающиеся: индоссамента; срока платежа; платежа; иска в случае неакцепта или неплатежа; платежа в порядке посредничества; копий; изменений; давности; нерабочих дней, исчисления сроков и воспрещения грационных дней.

К простому векселю применяются также постановления, относящиеся к переводному векселю, подлежащему оплате у третьего лица или в месте ином, чем место жительства плательщика, условие о процентах, разногласия в обозначениях подлежащей уплате суммы, последствия помещения какой-либо подписи, последствия подписи лица, которое действует без полномочий или с превышением своих полномочий, и к бланку переводного векселя.

Равным образом к простому векселю применяются постановления относительно аваля; если в авале не указано, за кого он поставлен, считается, что он поставлен за векселедателя по простому векселю.

Следует отметить, что аваль – вексельное поручительство – является дополнительной гарантией интересов векселедержателя.

По простому векселю вправе обязываться граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом.

Простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе).

В переводном векселе участвуют три и более лица. Плательщиком является не векселедатель (трассант), а другое лицо, которое принимает на себя обязательство оплатить такой вексель в срок. Переводной вексель – это фактически письменное предложение векселедателя, обращенное к третьему лицу (плательщику, именуемому трассатом) уплатить обусловленную сумму кредитору (векселедержателю, эмитенту). Помимо классического переводного векселя с участием трех лиц возможен выпуск в обращение переводных векселей с участием двух и даже одного лица.

Векселедатель может при выписке переводного векселя назначить получателем не третьего лица, а самого себя или того, кому он сам в последующем прикажет.

В переводном векселе обязательство трассанта условно, он обязуется уплатить вексельную сумму, если трассат не заплатил ее, в этом случае трассант приравнивается к держателю простого векселя. Переводной вексель не может рассматриваться как обязательство лица векселедателя. Он может стать обязательством плательщика (трассата), но только после совершения им одностороннего акта волеизъявления особой формы – акцепта.

Акцептованный вексель – это вексель, имеющий согласие плательщика на его оплату. С момента акцепта векселя трассатом последний становится прямым должником. Если трассат акцептует вексель, но не платит по нему, против него возникает протест в неплатеже. Естественно, протест возникает и в случае необоснованного неакцепта.

Ремитент может поступить с полученным векселем двояко: либо предъявить его к оплате трассату, либо передать свои права в части оплаты векселя другому лицу. Эта операция называется индоссированием (индоссацией) векселя и совершается с помощью индоссамента, особой передаточной надписи на обороте векселя или добавочном листе (аллонже).

Переводный вексель должен содержать:

• наименование «вексель», включённое в самый текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен;
• простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определённую сумму;
• наименование того, кто должен платить (плательщика);
• указание срока платежа;
• указание места, в котором должен быть совершен платёж;
• наименование того, кому или приказу кого платеж должен быть совершен;
• указание даты и места составления векселя;
• подпись того, кто выдает вексель (векселедателя).

Документ, в котором отсутствует какое-либо из данных обозначений, не имеет силы переводного векселя, за исключением некоторых случаев.

Переводный вексель, срок платежа по которому не указан, рассматривается как подлежащий оплате по предъявлении. При отсутствии особого указания место, обозначенное рядом с наименованием плательщика, считается местом платежа и вместе с тем местом жительства плательщика.

Переводный вексель, в котором не указано место его составления, признается подписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя.

Переводный вексель может быть выдан по приказу самого векселедателя. Он может быть выдан на самого векселедателя. Он может быть выдан за счет третьего лица.

Переводный вексель может подлежать оплате в месте жительства третьего лица, или в том же месте, где находится место жительства плательщика, или в каком-либо другом месте.

В переводном векселе, который подлежит оплате сроком по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, векселедатель может обусловить, что на вексельную сумму будут начисляться проценты. Во всяком другом переводном векселе такое условие считается ненаписанным.

Процентная ставка должна быть указана в векселе; при отсутствии такого указания условие считается ненаписанным. Проценты начисляются со дня составления переводного векселя, если не указана другая дата.

Если сумма переводного векселя обозначена и прописью и цифрами, то в случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет силу на сумму, обозначенную прописью.

Если в переводном векселе сумма обозначена несколько раз, либо прописью, либо цифрами, то в случае разногласия между этими обозначениями вексель имеет силу лишь на меньшую сумму.

Если на переводном векселе имеются подписи лиц, не способных обязываться по переводному векселю, подписи подложные или подписи вымышленных лиц, или же подписи, которые по всякому иному основанию не могут обязывать тех лиц, которые их поставили, или от имени которых он подписан, то подписи других лиц все же не теряют силы.

Каждый, кто подписал переводный вексель в качестве представителя лица, от имени которого он не был уполномочен действовать, сам обязан по векселю и, если он уплатил, имеет те же права, которые имел бы тот, кто был указан в качестве представляемого. В таком же положении находится представитель, который превысил свои полномочия.

Векселедатель отвечает за акцепт и за платеж. Он может сложить с себя ответственность за акцепт; всякое условие, по которому он слагает с себя ответственность за платеж, считается ненаписанным.

Если переводный вексель, не заполненный к моменту выдачи, был заполнен в противоречии с состоявшимися соглашениями, то несоблюдение этих соглашений не может быть противопоставлено векселедержателю, если только он не приобрел переводный вексель недобросовестно или же, приобретая его, не совершил грубой неосторожности.

Платёж по переводному векселю может быть обеспечен полностью или в части вексельной суммы посредством аваля. Это обеспечение дается третьим лицом или даже одним из лиц, подписавших вексель.

Аваль дается на переводном векселе или на добавочном листе. Он выражается словами «считать за аваль» или всякой иной равнозначной формулой; он подписывается тем, кто дает аваль.

Для аваля достаточно одной лишь подписи, поставленной авалистом на лицевой стороне переводного векселя; если только эта подпись не поставлена плательщиком или векселедателем.

В авале должно быть указано, за чей счет он дан. При отсутствии такого указания он считается данным за векселедателя.

Авалист отвечает так же, как и тот, за кого он дал аваль.

Его обязательство действительно даже в том случае, если то обязательство, которое он гарантировал, окажется недействительным по какому бы то ни было основанию, иному, чем дефект формы.

Оплачивая переводный вексель, авалист приобретает права, вытекающие из переводного векселя, против того, за кого он дал гарантию, и против тех, которые в силу переводного векселя обязаны перед этим последним.

Переводный вексель может быть выдан сроком: по предъявлении; во столько-то времени от предъявления; во столько-то времени от составления; на определенный день.

Переводные векселя, содержащие либо иное назначение срока, либо последовательные сроки платежа, недействительны.

Держатель переводного векселя сроком на определённый день или во столько-то времени от составления или от предъявления должен предъявить переводный вексель к платежу либо в день, когда он должен быть оплачен, либо в один из двух следующих рабочих дней. Предъявление переводного векселя в расчётную палату равносильно предъявлению к платежу.

Число индоссаментов на одном векселе не ограничено. Виды индоссамента: полный индоссамент; частичный индоссамент; банковский индоссамент; именной индоссамент; оборотный индоссамент; безоборотный индоссамент; индоссамент с оговорками; индоссамент без оговорок; препоручительный индоссамент.

Можно сказать, что чаще всего переводные векселя выставляются по долгам, возникшим не из традиционных обязательств по уплате, например, покупной цены, арендной платы, возврату займа, а из экзотического для российского права обязательства — обязательства предоставить кредит. Обычно лицо назначает плательщиком по векселю обслуживающий банк, с которым у него заключен договор о кредитной линии, в силу которого банк обязуется оплачивать выставленные на него переводные векселя.

Менее распространена выдача переводного векселя в расчете на заём или кредит со стороны плательщика без предварительной о том договорённости. Далее идёт такое основание, как расчёт на оплату векселя из собственных ценностей векселедателя, но находящихся у плательщика на хранении в силу договоров перевозки, комиссии, поручения, доверительного управления и т. п.

Наконец, экзотический случай представляет собой выдача векселя в расчете на благотворительность плательщика; без особых обстоятельств такая выдача, скорее всего, кажется мошеннической. Для вексельного права важно то, что оно не считает необходимым предусматривать различный юридический режим переводных векселей, выданных по различным основаниям.

По переводному векселю вправе обязываться граждане Российской Федерации и юридические лица Российской Федерации. Российская Федерация, субъекты Российской Федерации, городские, сельские поселения и другие муниципальные образования имеют право обязываться по переводному и простому векселю только в случаях, специально предусмотренных федеральным законом.

Переводной вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе).

Всякий переводный вексель, даже выданный без прямой оговорки о приказе, может быть передан посредством индоссамента.

Помимо простого и переводного векселей существует также и товарный вексель. В основе денежного обязательства, выраженного данным векселем, лежит товарная сделка, коммерческий кредит, оказываемый продавцом покупателю при реализации товара. В этом качестве вексель может, с одной стороны, выступать как орудие кредита, а с другой стороны – выполнять функции расчётного средства, многократно переходя из рук в руки и обслуживая в качестве денежного субститута многочисленные акты купли-продажи товаров.

Казначейский вексель – это краткосрочная ценная бумага, выпускаемая правительством.

Дружеский вексель – это вексель, за которым не стоит никакой реальной сделки, реального финансового обязательства, однако лица, участвующие в векселе, являются реальными. Обычно дружескими векселями встречно обмениваются два реальных лица, находящихся в доверительных отношениях, для того, чтобы затем учесть банке или отдать вексель в залог, получив под него реальные деньги, или чтобы использовать его для совершения платежей.

Бронзовый вексель – это вексель, за которым не стоит никакой реальной сделки, никакого реального финансового обязательства, причем хотя бы одно лицо, участвующие в векселе, является вымышленным. Цель бронзового векселя: либо получение под него денег в банке, либо использование фальшивого документа для погашения долгов по реальным товарным сделкам или финансовым обязательствам.

Существует также финансовый вексель, когда одна сторона выдает другой определённую сумму денег, получая взамен долговое обязательство должника – вексель. Наличие финансовых векселей возможно по причине отсутствия в их тексте упоминания об основании их выставления. Но одновременно это приводит и к появлению фиктивных векселей, не связанных с реальным перемещением ни товаров, ни денежных средств.

Ещё одной разновидностью векселя являются банковские, получившие значительное распространение в последние годы как среди граждан (рассматривающих их в качестве одного из способов более или менее надежного вложения своих сбережений), так и среди предприятий (для которых в условиях длительного прохождения платежей через банковскую систему на первый план выходит возможность осуществления расчетов векселем).

Для их приобретения необходимо внести вексельную сумму на счёт (в кассу) банка, после чего последний выписывает вексель. При этом датой его составления является дата поступления денежных средств в банк.

Существует также две основные формы вексельного кредитования: предъявительский (в форме учета векселей) и векселедательский. В последнем случае также возможны варианты.

Во-первых, банк может кредитовать своих клиентов векселями с одновременным заключением кредитного договора. Векселедержатели расплачиваются ими со своими поставщиками. Затем вексель может пройти по цепочке от одного предприятия к другому, производя расчеты между ними, и на каком-то этапе будет предъявлен в банк для оплаты. Погашение векселя банком может быть осуществлено за счет средств, полученных в погашение договора кредита.

Во-вторых, предприятие, являющееся получателем векселедательского кредита, выставляет переводной вексель на банк, который акцептует его (банковский акцепт). При этом по договорённости банка с клиентом последний обязан до срока погашения векселя предоставить денежное покрытие.

В обоих случаях практикуется применение банком льготных процентных ставок, поскольку в нормальной ситуации он не использует собственных ресурсов.

Также среди векселей различают дисконтные и процентные банковские векселя.

Процентные векселя продаются по номиналу, а погашаются по цене, включающей в себя сумму, «набежавшую» в соответствии с процентной ставкой, указанной в векселе.

Дисконтные векселя погашаются по номиналу, а продаются со скидкой (дисконтом), размер которой и составляет доход векселедержателя.

В последнее время наблюдается тенденция увеличения роли процентных векселей, как более выгодных и для векселедателей, и для векселеполучателей. Объясняется это, прежде всего, тем, что сумма, взимаемая Центральным Банком Российской Федерации с выпускающего вексель, рассчитывается к номиналу; во-вторых – это странность закона о налогообложении, в результате которой доходы, получаемые в форме дивидендов и процентов облагаются налогом по ставке 15 %, а доходы в форме разницы между ценой покупки и ценой продажи (погашения) долговых обязательств включаются в полной сумме в состав внереализационных доходов и облагаются соответственным налогом 35 %.

Следует также сказать, что на практике существует протест векселей.

Протест векселей – это официально удостоверенное требование платежа и его неполучение.

Векселедержатель или его уполномоченное лицо для совершения протеста должны предъявить неоплаченный вексель в нотариальную контору по месту нахождения плательщика или, если это домицированные векселя, т. е. векселя, подлежащие оплате у третьего лица, – по месту нахождения этого лица, а для совершения протеста векселей в неакцепте и недатировании акцепта – по месту нахождения плательщика.

Действующее законодательство предусматривает предъявление векселей в нотариальные конторы для совершения протеста в неплатеже на следующий день после истечения даты платежа по векселю, но не позже двенадцати часов следующего после этого срока дня.

Для совершения протеста в неакцепте вексель должен быть представлен в нотариальную контору в течение сроков, установленных Положением для предъявления к акцепту, а если вексель был предъявлен к акцепту в последний день срока, – не позднее двенадцати часов следующего после этого срока дня.

Совершение протеста векселя в неакцепте должно быть произведено в сроки, установленные для предъявления к акцепту.

Если протестуется вексель, подлежащий оплате в определённый срок от предъявления, и если первое предъявление такого векселя имело место в последний день срока, то протест может быть совершен и на следующий день. Последнее имеет силу и в отношении протеста в неплатеже векселя сроками по предъявлении.

Протест в неплатеже векселя сроками на определённый день или во столько-то времени от составления или предъявления должен быть совершён в один из двух рабочих дней, которые следуют за днем, в который вексель подлежит оплате. Если имело место совершение протеста векселя в неакцепте, предъявление его к оплате и совершение протеста и неплатеже не требуется.

Нотариальная контора в день принятия векселя к протесту предъявляет плательщику или третьему лицу требование о платеже или акцепте векселя.

Если после этого последует платеж, нотариальная контора, не производя протеста, возвращает вексель плательщику или третьему лицу с надписью по установленной форме на самом векселе о получении платежа и других причитающихся сумм. Если плательщик сделал отметку об акцепте на переводном векселе, вексель возвращается векселедержателю без протеста.

Если на требование произвести акцепт или платёж векселя плательщик отвечает отказом, нотариусом составляется акт по установленной форме о протесте в неплатеже или неакцепте, одновременно он делает соответствующую запись в реестре, а также отметку о протесте в неплатеже или неакцепте на самом векселе. При невозможности установить место нахождения плательщика протест совершается без предъявления требования о платеже или акцепте.

Величина обратного требования векселедержателя включает в себя следующее:

• неуплаченная сумма с процентами, если они были предусмотрены;
• 6 % годовых, начиная со дня срока платежа по векселю по день удовлетворения;
• пеня в размере 3 % годовых, считая со дня срока платежа по день действительного получения векселедержателем от кого-либо из обязанных лиц требуемых денег;
• издержки, связанные с протестом.

Исходя из этих правил, видно, что чем позже произойдёт выкуп протестованного векселя, тем больше сумма требования по нему.

При выкупе на самом векселе делается расписка, где указывается, от кого, когда и в какой сумме получен платёж по векселю.

Векселедержатель, не получивший платежа по векселю, имеет право на взыскание судебным порядком причитающихся ему денег, причём это право ограничивается временными пределами, пропуск которых лишает векселедержателя возможности получить удовлетворение по векселю. Период времени, назначаемого по закону для осуществления судебного взыскания по векселю, носит название вексельной давности.

В целях точного и своевременного осведомления о кредитоспособности клиентов банки и другие кредитные учреждения заинтересованы в получении информации обо всех протестованных векселях.

Заключение

В заключение хотелось бы сказать. Что вексель – это составленное в строго установленном законом виде письменное абстрактное и бесспорное обязательство уплатить определенную сумму. Вексель полностью отрешен от условий сделки, в результате которой он возник, в установленной для него форме для каких-либо упоминаний об этом нет места. В этом состоит его абстрактность: по нему должны платить вне зависимости от чего-либо, в том числе от причин его появления. Вексельное обязательство есть акт односторонний.

Вексель – это всегда денежное обязательство. Ни при каких условиях не может считаться векселем обязательство, по которому уплата долга совершается товаром или оказанием услуг.

Вексель – это, как правило, всегда письменный документ, выпуск векселей в безналичной форме (в виде записей по счетам) находится только на первой стадии своего развития. В нашей республике уже несколько лет рассматриваются возможности перевода сферы обращения вексельных обязательств в не документарную сферу учета и расчетов.

Выражение «по векселю должны платить» – пустые слова. Сила векселя – в установленном законом быстром и действенном порядке взыскания долга в случае отказа. Здесь невозможно оттянуть с оплатой, как бывает в случае договора. В этом его бесспорность – от платежа нельзя не уйти, ни даже его отсрочить- в силу отсутствия момента спора между сторонами судебное разбирательство не имеет места. И дело о взыскании передается сразу в исполнительное производство

В силу своей абстрактности и бесспорности вексель, при условии. Что его выпустило или гарантировало надежное предприятие, может обращаться наравне с деньгами, то есть является средством обращения и платежа. Это его свойство обеспечивается простым порядком передачи прав по нему – проставлением на оборотной стороне передаточной надписи за подписью векселедержателя на другое лицо. Количество и качество индоссаментов на векселе определяет степень его надежности, ибо все бывшие векселедержатели несут солидарную ответственность за платеж перед его владельцем.

Применение векселя в наши дни позволяет и на имеющийся правовой основе проводить взаимозачеты и поставлять продукцию вперед оплаты. В смысле быстроты взыскания можно будет, после установления упрощенного его порядка, провести аналогию с недавно применявшимися платежными требованиями. Эту роль будет законно играть выданный простой или акцептованный вексель.

Составитель: Николаева Аня

Закрыть текст.

Виртуальная карта

Виртуальная карта — специальная банковская платёжная карта, предназначенная для платежей в Интернете. Представляет собой данные реквизитов банковской карты, необходимые для осуществления оплаты на интернет-сайтах. Читать далее...

Виртуальная карта, как правило, выпускается без физического носителя, только в электронном виде. Однако банк-эмитент может изготавливать для клиентов пластиковые карты с нанесёнными на них реквизитами виртуальных карт. На таких картах отсутствуют некоторые атрибуты обычных банковских карт: магнитная полоса или чип, голограмма, подпись держателя. Это не позволяет использовать виртуальные карты для оплаты покупок в обычных магазинах или для снятия наличных в банкомате.

Реквизиты виртуальных карт

• Номер карты (англ.)
• Срок окончания действия карты: месяц и год
• Код безопасности CVV2/CVC2 — трёхзначный цифровой код, который у обычных пластиковых банковских карт печатается на обратной стороне карты.
• Имя держателя карты — для виртуальных карт может отсутствовать.

Характеристики виртуальных карт

Как и другие банковские продукты, виртуальные карты характеризуются множеством свойств, среди которых можно назвать:

• Принадлежность платёжной системе: обычно VISA или MasterCard.
• Тип счёта: кредитная, дебетовая, предоплаченная
• Наличие или отсутствие физического носителя (пластиковой карты)
• Продолжительность срока действия: для карт без физического носителя обычно от 1 до 3 месяцев, для «пластиковых» виртуальных карт — от 6 месяцев до 2-х лет
• Выпускается в дополнение к действующей основной банковской карте или вне зависимости от её наличия
• Стоимость выпуска и обслуживания
• Способы заказа и получения реквизитов карты
• Время ожидания между подачей заявки и получением реквизитов карты
• Способы зачисления средств на баланс карты
• Ограничения на размер баланса карты, лимиты операций по карте
• Возможность повторного пополнения баланса карты после её выпуска

Преимущества

1. Универсальность

   Банковские платёжные карты, включая виртуальные — универсальный способ оплаты покупок в интернет-магазинах по всему миру. Этим они отличаются от небанковских платёжных систем («электронных денег»). Например, российские WebMoney и Яндекс Деньги работают в основном на российских веб-сайтах. Для использования таких систем необходимо каким-то образом перечислить туда деньги. Для популярных зарубежных систем, таких как PayPal, эта проблема решается с помощью банковских, в том числе виртуальных, карт.

2. Удобство получения

   Выпуск виртуальной карты может осуществляться без личного визита клиента в банк — через Интернет, сеть банкоматов или мобильную связь. При отсутствии физического носителя клиент может получить реквизиты виртуальной карты практически без задержки, непосредственно в момент обращения.

3. Безопасность

   Использование виртуальных карт позволяет избежать риска, связанного с передачей реквизитов банковских карт через Интернет. Клиент может заказать выпуск виртуальной карты с минимально необходимым балансом, достаточным для единственного платежа. С такой карты не удастся похитить сколько-нибудь значительную сумму денег.

4. Анонимность

   Виртуальная карта может быть дебетовой или предоплаченной. Предоплаченные карты отличаются тем, что не требуют заключения договора банковского счёта (вклада). Поэтому имя держателя предоплаченной (в том числе виртуальной) карты не является её обязательным реквизитом. Однако анонимные платежи в России разрешены только в пределах суммы до 15 000 рублей.

5. Расширение доступности электронной коммерции

   По заключению агентства StatBanker.ru, в России рынок банковских карт всё ещё остаётся крайне не развитым, а подавляющее большинство (88,8 %) операций совершается с целью снятия наличных. Наиболее распространённые в России карты VISA Electron и Cirrus/Maestro позволяют снимать деньги в банкоматах, но ограничения таких карт не всегда позволяют использовать их для оплаты через Интернет. Держатели таких карт, а также те, у кого нет банковских карт, могут использовать виртуальные карты как доступную альтернативу открытию более дорогих в обслуживании банковских карт категории Classic.

Недостатки

• Невозможность использования в обычных магазинах и банкоматах
• Ограничения, накладываемые банками-эмитентами: лимиты платежей, ограниченный срок действия

Итог

Если вы хотите обезопасить свою основную платёжную карту, для покупок в интернете стоит использовать ВБК. Её можно пополнить в любое время на определённую сумму, необходимую для совершения покупки, и ничем не рисковать.

ИСТОЧНИК: https://lifehacker.ru/virtualnaya-karta/

Составитель: Остапенко Анастасия

Закрыть текст.

Вклад

Вклад (депозит) — сумма средств, которую банк принимает от клиента на определенный или неопределенный срок. Читать далее...

Согласно Гражданскому кодексу, банк обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Также гражданин имеет право в любой момент забрать средства из банка. Отказать в открытии вклада частному лицу российский банк может при условии предоставления гражданином ложных сведений о себе, а также если человек подозревается в нарушении закона о легализации средств, полученных преступным путем (115-ФЗ). Для заключения договора об открытии вклада достаточно предъявить паспорт. Максимальная сумма страхового возмещения по вкладам составляет 1,4 млн рублей. Иными словами, государство обязуется выплатить эти деньги гражданину в случае отзыва лицензии у банка.

Банки предлагают гражданам вклады до востребования (на неопределенный срок) и срочные депозиты (договором предусмотрен срок, на который банк принимает у вкладчика средства). Самые распространенные вклады — это срочные депозиты в рублях, долларах и евро. Некоторые банки предлагают открыть вклады в менее распространенных валютах: японских иенах, швейцарских франках, британских фунтах и т. д. Также существуют мультивалютные вклады.
При сравнении вкладов (при прочих равных условиях — одинаковом сроке, валюте и суммы вклада) необходимо обращать внимание не только на процентную ставку, но и на режим выплаты процентов: периодичность (ежемесячно, ежеквартально, в конце срока) и направление выплаты (на текущий счет или причисление к сумме вклада). При переводе процентов на текущий счет, вкладчик, сразу после поступления очередных процентов на счет, вправе ими свободно распоряжаться. Если проценты причислить к сумме вклада, то увеличится остаток на депозитном счете — а значит, и последующие выплаты процентов будут рассчитываться с немного увеличенной суммы.

Вторая древнейшая финансовая услуга

Банковский вклад как таковой относится к двум старейшим видам финансовых услуг. Они неразлучны, как полюса магнита. С одной стороны — кредитование частных лиц и предпринимателей, нуждающихся в деньгах. С другой — прием свободных средств от тех, у кого они наличествуют. Выдавая деньги под процент, банкделится прибылью с теми, кто участвует в этих операциях своими средствами, — с вкладчиками. Выступая посредником между нуждающимися и обладателями излишков, как между сообщающимися сосудами, банк выполняет функцию кровеносной системы экономики.
Другое распространенное название банковского вклада — «депозит» — восходит к термину «римского права», то есть правовой системы, существовавшей в Древнем Риме и Византии с VIII века до н. э. до VI века н. э., — depositum. Слово это означало договор, по которому одно лицо передавало другому какую-либо ценность на хранение. При этом подразумевалось, что если ценностью выступали деньги, принимающая сторона могла пользоваться ими по своему усмотрению, с условием, что возвратит всю сумму в предписанный договором срок. В античном праве начисление процентов на хранимый капитал не предусматривалось, разве что в случае просрочки возврата. Но по мере развития банковской системы процент за пользование капиталом постепенно был узаконен и вошел в число основных параметров депозита. Таковых мы знаем три: размещаемая сумма, срок вклада и собственно начисляемый процент.
Сегодня банковский вклад — наиболее распространенная услуга в числе предоставляемых финансовыми организациями частным лицам. По данным Банка России, объем средств физических лиц, размещенных на депозитах в российских банках, достиг к июлю 2018 года суммы в 27 трлн рублей. Это примерно на 7,5 % больше, чем в 2017 году.

Вклад до востребования

Самый простой по условиям открытия и использования вид банковского депозита. Идеальный способ разместить крупную сумму денег, предназначенную для некоей финансовой операции, например покупки, если она отложена во времени по тем или иным причинам. Когда все условия, необходимые для ее совершения, будут максимально благоприятны, покупатель может оперативно изъять из банка нужную сумму.
В общем и целом же вклад до востребования — не самый выгодный способ вложения денег, ни для вкладчика, ни для банка. Финансовая организация не может использовать вложенные средства для долгосрочных инвестиций в те или иные проекты, потому что не может планировать, как долго они будут в ее распоряжении. Также и для вкладчика это обстоятельство оборачивается низкой доходностью депозита — как правило, процент по нему самый низкий из всех существующих в банковской продуктовой линейке.
Согласно Гражданскому кодексу РФ, договор банковского вклада до востребования предусматривает обязанность банка возвращать всю сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика без задержек. Если же в договоре присутствует условие, по которому клиент отказывается от права на немедленное получение своих денег по первому требованию, оно считается ничтожным.
Банк России ежемесячно определяет так называемый базовый уровень доходности вкладов. Этот показатель рассчитывается как среднее арифметическое банковских ставок по различным видам вкладов за предыдущий месяц. Он применяется для определения размеров взносов, которые делают банки в Фонд страхования вкладов: те структуры, чья ставка по вкладу соответствует базовой, платят взносы по минимальному размеру. У кого ставка выше — платят взносы с надбавкой. Потребителю же этот показатель интересен скорее как индекс, отражающий рыночную картину. В августе 2018 года по рублевому вкладу до востребования он составил 5,809 % годовых. Для вкладов в долларах США и евро эта ставка составила 0,829 % и 0,016 % соответственно.

Срочный вклад

Вид депозита, договор которого предусматривает определенный срок хранения средств вкладчика на банковском счете. Срок может быть разным — от нескольких месяцев до нескольких лет. Больше всего этот счет подходит гражданину, у которого на руках имеется крупная сумма денег, не планируемая к использованию в ближайшее время. Лучший способ распорядиться ей — поместить в надежный и долгосрочный финансовый инструмент с максимальной доходностью. Из банковских продуктов этим условиям, скорее всего, соответствует срочный вклад.
Этот вид вкладов, в отличие от предыдущего, наиболее удобен для банка и вкладчика. Причем в первую очередь — именно для финансовой структуры. Имея в своем распоряжении внесенную сумму с четко прописанным в договоре сроком ее возврата, банк может в течение этого срока уверенно ей распоряжаться, не рискуя оказаться вдруг перед необходимостью срочно, зачастую с потерями изымать ее из оборота. Поэтому процентная ставка по срочному вкладу всегда максимальна. Так, базовый уровень доходности вкладов, определенный Банком России по вкладу в рублях сроком от полугода до 1 года, составил в августе 2018 года 7,105 % годовых. В долларах и евро — 2,696 % и 0,506 %.
Относительно высокая доходность срочного вклада достигается, таким образом, за счет возможности долгосрочного планированияраспоряжения средствами. Кроме того, срочный вклад не требует значительных расходов на обслуживание, поскольку, как подразумевается, вкладчик и финансовая структура контактируют непосредственно всего лишь два раза — при открытии депозита и по его закрытии. Принимая вклад под максимальный процент, банк имеет право заявлять жесткие правила по пользованию им. Досрочное расторжение договора срочного депозита влечет, как правило, выплату процентов по минимальной ставке — как в случае вклада до востребования.

Какими бывают проценты

Самое интригующее качество банковской процентной ставки — это ее стабильность. Она может быть фиксированной и плавающей. Фиксированная сохраняется неизменной на весь срок действия договора. Плавающая может меняться в порядке, описанном, опять-таки, в договоре, и следовать за общей экономической ситуацией в стране и в мире. Интрига заключается в том, что фиксированная ставка при вдруг ускорившейся инфляции может привести к финансовым потерям. А ставка плавающая при, наоборот, сильно замедлившемся росте цен, обернется недополученным доходом.
раво банка менять процентную ставку по ходу действия договора предусмотрено Гражданским кодексом РФ (статья 383), однако уточняется, что это должно быть обязательно зафиксировано в договоре. Здесь закон на стороне вкладчика. Единственная возможность изменить условия вклада — подписание дополнительного соглашения к договору.
Другая градация процентной ставки — простая или сложная. Формула начисления простых процентов математически проста: к сумме вклада приплюсовывается оговоренный годовой процентный доход, помноженный на срок вклада. В случае плавающей процентной ставки такой подсчет применяется отдельно к каждому периоду действия конкретной ставки.
Сложные проценты начисляются в случае капитализации процентного дохода — когда сумма начисленных процентов прибавляется к основной сумме вклада. Формула начисления процента в данном случае зависит еще и от периода начисления процентов.

Гибридные и целевые вклады

Вклады, допускающие возможность пополнения и частичного изъятия средств, представляют собой гибридную форму между вкладом до востребования и срочным. В законодательстве и Гражданском кодексе такая форма депозита не прописывается отдельно, поэтому, в частности, не существует общепринятого термина, их описывающего. В различных контекстах их могут называть сберегательными, пополняемыми, расчетными или расходными.
Разница в названиях может отражать и разницу функциональную. Так, под накопительным, как правило, подразумевается вклад, допускающий довнесение средств на счет без возможности их досрочного изъятия. Расходный, наоборот, допускает снятие сумм, параметры которых оговариваются в договоре, — как в части объема, так и в части регулярности расходных операций. Оговаривается, как правило, и сумма неснимаемого остатка, которую вкладчик не может трогать до истечения срока действия договора.
Сберегательный депозит в общем случае бессрочен, как и вклад до востребования. Он подразумевает возможность постоянного пополнения, а также и снятия средств. При последней операции, как правило, вкладчик в установленном порядке уведомляет банк о своих планах по изъятию средств со счета. Также под сберегательным вкладом часто подразумевается обычный срочный вклад, в условиях которого отдельно оговаривается возможность досрочного расторжения договора, — но при этом вкладчику выплачиваются проценты не по минимальной ставке «до востребования», а по более высокой.
Как частные случаи сберегательного могут рассматриваться разновидности целевых депозитов. Одна из самых популярных — вклад на детей. Формируемый родителями, бабушками, дедушками или опекунами, вклад в определенный момент переходит в распоряжение ребенка, на чье имя он открыт. Начиная с 14 лет он может производить операции по своему счету с согласия родителей, а с 18 лет — полностью им распоряжаться.

Налогообложение доходов с банковского вклада

Законодательство и государственные органы регулируют правовое поле и механизмы взаимодействия банков и частных вкладчиков. Кроме того, государство и вкладчик связаны непосредственно системой взаимных прав и обязанностей. Во-первых, будучи налогоплательщиком, частное лицо выполняет свои обязанности и в роли клиента коммерческого банка. Проценты с суммы банковского вклада — это получаемый вкладчиком доход, с которого, по идее, следует уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ). По факту же большинство граждан РФ, имеющих банковские депозиты, этот налог не уплачивают, поскольку большинство вкладов не подпадают под условия, описанные в Налоговом кодексе.
Условия же таковы, что налогообложению подлежит доход по банковскому вкладу сверх процентной ставки, значение которой соответствует ставке рефинансирования Банка России, увеличенной на 5 процентных пунктов. С марта 2018 года размер этой ставки составляет 7,25 % годовых. Значит, вклад физического лица должен быть размещен под процент, превышающий 12,25 %. Если, например, доход составляет 15 %, то из них облагаются НДФЛ только 2,75 %. Правда, по довольно высокой ставке — 35 %.

Государственные гарантии

После экономических потрясений 1990-х годов, затронувших так или иначе абсолютное большинство населения России, в 2000-х было принято или коренным образом отредактировано множество нормативных актов, регулирующих финансовую сферу. Так, 23 декабря 2003 года вышел Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Он описывает и регулирует систему государственной гарантии, распространяющейся на денежные средства физических лиц, размещенные в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации. С 1 января 2014 года эти же гарантии распространяются и на деньги индивидуальных предпринимателей.
Страхователем выступает банк, регулярно вносящий взносы в Фонд обязательного страхования вкладов. Последний действует под управлением Агентства по страхованию вкладов (АСВ). Участником системы обязан быть каждый банк, привлекающий средства населения, — таким образом, любой банковский вклад частного лица гарантируется государством. Отзыв лицензии у банка рассматривается как страховой случай. Через 2 недели офисы АСВ или уполномоченные банки-агенты АСВ начинают выплаты вкладчикам — в течение трех рабочих дней после подачи вкладчиком документов в агентство. Существенное ограничение государственной гарантии касается объема вклада — он не должен превышать сумму 1,4 млн рублей. Впрочем, нетрудно обойти это ограничение, разместив деньги в нескольких банках.

Советы вкладчикам

Все мы знаем, что разумные взрослые любят хранить свои деньги не дома под кроватью, не в сундучке под замком, а на банковских вкладах. При этом, раз уж так, свои нелегко доставшиеся деньги хочется отдать в самые надежные руки. А когда долго с ними не видишься, очень хочется уверенности, что с ними там все благополучно и так будет и впредь.
Государство, со своей стороны, заинтересованное в устойчивости финансовой системы и доверии граждан к банкам, создало разнообразный инструментарий защиты вкладов физических лиц, и даже специальную корпорацию, занимающуюся этим, — Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Хранитель и защитник наших вкладов

Агентство по страхованию вкладов было создано с принятием Закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» в 2003 году. Целью закона и предназначением агентства было защитить права вкладчиков и обеспечить сохранность их средств в банках. И с тех пор агентство успешно эти задачи выполняет, формируя фонд страхования вкладов и управляя средствами этого фонда. Система страхования вкладов работает так. Все банки, принимающие средства от населения, обязаны делать страховые отчисления на счет Агентства по страхованию вкладов. Эти деньги аккумулируются в фонде обязательного страхования, а из него в случае каких-либо форс-мажорных обстоятельств в банке-участнике производятся выплаты вкладчикам.
Первоначально гарантировались выплаты сумм, не превышающих 700 тыс. рублей. Сегодня эта сумма удвоена — АСВ страхует и компенсирует вклады до 1 млн 400 тыс. рублей. Независимо от количества депозитов вкладчика в разорившемся банке, он может получить компенсацию, не превышающую эту сумму. Закон, однако, позволяет обладателям более крупных сбережений размещать их частями в разных банках. Это обеспечивает возможность защитить государственной страховкой каждую часть до 1 млн 400 тыс. рублей в отдельности.

На АСВ надейся, а сам проверяй

Государственные гарантии, однако, не избавляют вкладчиков от необходимости и самим проявлять минимальную осмотрительность. Специалисты АСВ, искушенные в проблемах, которые могут приключаться с банками, разработали ряд советов для граждан, намеренных доверить свои средства коммерческим банкам.

Совет 1. Проверьте выбранный банк
Убедитесь, что организация, в которую вы собираетесь сделать вклад, является банком — участником системы страхования вкладов (имеет соответствующую лицензию Банка России). Некоторые учреждения маскируются под банки, предлагая высокие проценты и умалчивая об отсутствии соответствующих гарантий. Основной признак, по которому следует выбирать финансовую надежность. Во время нестабильной экономической ситуации коммерческие банки стараются привлечь клиентов выгодными условиями.
Однако слишком выгодные условия могут стать источником проблем: банки начинают работать себе в убыток и в итоге прекращают деятельность. Последнее время нередки процедуры санации, принудительной ликвидации и банкротства банков. Прежде чем доверить банку свои средства, нужно проверить, соответствует ли банк ряду критериев:

1. Наличие лицензии. Чтобы проводить банковские операции, банк должен иметь соответствующую лицензию. Это можно проверить на сайте Банка России — cbr.ru.
2. Хороший рейтинг. Это могут быть международные рейтинги FitchRatings, S&P;, Moody’s или рейтинги российских рейтинговых агентств (например, «Эксперт-РА»). Обобщенную аналитическую информацию о рейтингах можно найти на сайте banki.ru.
3. Хорошие отзывы клиентов. Отзывы, мнения, жалобы клиентов и «народные рейтинги» можно найти на интернет-порталах банков и на специализированных интернет-форумах.
Застрахованные вклады. Банк должен входить в систему страхования вкладов АСВ (списки банков — на сайте asv.org.ru).
4. Длительность существования банка. Длительный срок работы на финансовом рынке — залог стабильности.
5. Соответствующее рынку предложение. Если процентная ставкапо депозитам и кредитам сильно отличается от среднерыночной, велик риск финансового мошенничества и, следовательно, неизбежного банкротства финансовой компании.

Совет 2. Сверьте данные
Внимательно проверяйте правильность написания вашего имени, паспортных данных и почтового адреса в договоре вклада, всегда сообщайте банку об изменениях — это позволит без проблем найти вас в числе вкладчиков при выплате страховки, а также доставить вам необходимую информацию по почте.

Совет 3. Уточните вид вашего вклада
Помните, что НЕ попадают под действие системы страхования:

• вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом на предъявителя или сберкнижкой на предъявителя;
• средства на счетах физических лиц — предпринимателей без образования юридического лица, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью (для страховых случаев, наступивших до 01.01.2014 г.);
• средства на счетах адвокатов и нотариусов, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью;
• вклады в филиалах российских банков, находящихся за границей;
• средства, переданные банкам в доверительное управление;
• средства, размещенные на обезличенных металлических счетах;
• средства, переведенные в так называемые «электронные кошельки» (электронные денежные средства); средства, размещенные индивидуальными предпринимателями в субординированные депозиты.

Совет 4. Учитывайте проценты
Помните, что застрахованы не только внесенная во вклад сумма, но и «набежавшие» проценты. Они рассчитываются пропорционально фактическому сроку вклада до дня наступления страхового случая. Для того чтобы под полную защиту попали ваши накопления свыше 1,4 млн рублей, их целесообразно разместить в разных банках.

Совет 5. Не беспокойтесь
Приходите за страховкой в любое удобное для вас время — на это есть год-полтора до окончания процедуры банкротства банка. По возможности, не спешите за получением страховки в первый день выплат — могут быть очереди. Если у вас нет возможности обратиться в банк-агент, направьте в Агентство по почте заявление и получите страховку почтовым переводом или на счет в другом банке. Подпись на заявлении, направляемом по почте (при размере страхового возмещения более 3000 рублей), должна быть нотариально удостоверена. Таким образом, защищенные государственными гарантиями, предупрежденные специалистами АСВ и вооруженные необходимыми знаниями, вы действительно можете быть спокойны за свои сбережения.

ИСТОЧНИКИ:

1. https://finsovet.me/%D0%B7%D0%B0%D1%89...
2. https://www.banki.ru/wikibank/vklad_wiki/

Составители: Хомутова Маша и Сельская Лиза

Закрыть текст.

Выигрыш

Выигрыш — часть призового фонда лотереи, выплачиваемая в денежной форме, передаваемая в собственность или предоставляемая в виде услуги участнику лотереи, который признан выигравшим в соответствии с условиями лотереи. Читать далее...

Лотереи в России

Сегодня лотереи в России только государственные. Их организаторами выступают:

• Министерство спорта РФ («Русское Лото», «Жилищная лотерея»);
• Министерство финансов РФ («Вперед к победе», «КЕНО-Спортлото»).

«Гослото» и «Русское лото» – бренды, принадлежащие Министерству финансов. АО «Государственные спортивные лотереи» и ООО «Спортлото» – утвержденные подрядчики-операторы. Торговый дом «Столото», чьи точки продаж находятся во всех городах России, – единый распространитель билетов, оплачивающий также и выигрыши.

Виды лотерей

Проводимые в нашей стране лотереи в зависимости от своей сути подразделяются на 2 вида:

• Лотерея, основанная на риске.

  Такая лотерея по своей природе близка к азартным играм. Ее суть в том, что участники за собственные деньги покупают лотерейные билеты, а выигрыш получает лишь один или несколько человек.

• Стимулирующая лотерея.

  Это мероприятие, проводимое, как правило, крупными магазинами или предприятиями в целях рекламы своих товаров и услуг. Она может проводиться, к примеру, путем розыгрыша кассовых чеков при покупке товаров на определенную сумму. Участники такой лотереи не несут затрат на покупку лотерейного билета и, соответственно, не рискуют «остаться в минусе» при неполучении выигрыша.

Получение выигрыша

В случае победы в лотерее победителю придется заплатить налог на выигрыш (НДФЛ), так как полученный приз становится доходом для его получателя. Размер же налога на выигрыш в лотерею напрямую зависит от ее вида.

При получении выигрыша в лотерее, основанной на риске, победителю придется уплатить подоходный налог в размере 13%. Такая величина налога установлена для тех лиц, которые большую часть года проживают на территории России. Если же лицо не имеет статуса резидента страны, размер налога на выигрыш в лотерею для него составит 30% от выигрыша.

Что касается стимулирующей лотереи, то победителю придется заплатить НДФЛ в сумме 35% от выигрыша. При этом, если стоимость выигрыша не превышает 4000 руб., гражданин освобождается от уплаты налога. В остальных случаях налогом облагается только стоимость выигрыша, превышающая 4000 руб.

Налог на выигрыш в лотерею по действующему закону уплачивается как при получении выигрыша в виде денежной суммы, так и при вручении его в материальной форме.

ИСТОЧНИКИ:

1. https://finsovet.me/%D1%81%D0%BB%D0%BE%D0%B2%D...
2. https://nsovetnik.ru/nalogovyj_vychet/kakoj_nalog_na_vyigrysh_v_lotereyu_v_rossii/

Составители: Зарецкая Дарья и Васильева София

Закрыть текст.